Служба комплаенс АО «Жасыл даму»: прозрачность, доверие и предупреждение коррупционных рисков

В современных условиях устойчивое развитие организации невозможно без доверия со стороны государства, общества, работников, партнеров и иных заинтересованных сторон. Для компаний квазигосударственного сектора особое значение имеет не только достижение производственных и финансовых показателей, но и соблюдение принципов законности, добропорядочности, прозрачности и деловой этики. Именно эти задачи лежат в основе деятельности Службы комплаенс АО «Жасыл даму».

Понятие и сущность комплаенса

Комплаенс в широком смысле представляет собой систему организационных, правовых и этических мер, направленных на обеспечение соответствия деятельности организации требованиям законодательства Республики Казахстан, внутренним нормативным документам, корпоративным ценностям, стандартам деловой этики и принципам добросовестного поведения.

Иными словами, комплаенс означает соблюдение установленных правил и предупреждение действий, которые могут повлечь для организации правовые, финансовые, репутационные, коррупционные либо иные риски. Комплаенс не ограничивается формальным контролем за исполнением требований закона; его основная задача заключается в формировании такой корпоративной среды, в которой работники понимают свои обязанности, действуют добросовестно и своевременно сообщают о возможных нарушениях или рисках.

В практическом выражении комплаенс включает выявление и оценку комплаенс-рисков, предупреждение коррупции и мошенничества, урегулирование конфликта интересов, проверку благонадежности контрагентов и кандидатов, проведение консультационной и разъяснительной работы, мониторинг изменений законодательства, а также развитие культуры открытости, ответственности и нетерпимости к нарушениям.

Для субъектов квазигосударственного сектора комплаенс имеет особое значение, поскольку их деятельность связана с повышенными требованиями к законности, прозрачности, эффективному использованию ресурсов и доверию со стороны государства, общества и деловых партнеров. В этой связи комплаенс выступает не только как контрольная функция, но и как превентивный механизм, способствующий устойчивому развитию организации, защите ее деловой репутации и укреплению корпоративной культуры.

История становления комплаенса в Казахстане

Развитие комплаенс-культуры в Казахстане тесно связано с формированием государственной антикоррупционной политики. Одним из первых системных шагов стало принятие Закона Республики Казахстан от 2 июля 1998 года «О борьбе с коррупцией», который был направлен на защиту прав и свобод граждан, обеспечение национальной безопасности, предупреждение, выявление и пресечение коррупционных правонарушений.

Следующим этапом стало принятие Закона Республики Казахстан от 18 ноября 2015 года «О противодействии коррупции». Данный Закон закрепил современный подход к противодействию коррупции, основанный не только на выявлении правонарушений, но и на предупреждении коррупционных рисков, формировании антикоррупционной культуры и устранении причин и условий, способствующих коррупции. В частности, Закон предусматривает, что в субъектах квазигосударственного сектора определяется структурное подразделение либо ответственное лицо, исполняющее функции антикоррупционной комплаенс-службы.

Важным ориентиром для дальнейшего развития комплаенса стала Концепция антикоррупционной политики Республики Казахстан на 2022–2026 годы, утвержденная Указом Президента Республики Казахстан от 2 февраля 2022 года № 802. Концепция определяет задачи по формированию антикоррупционной культуры, устранению предпосылок коррупции и обеспечению неотвратимости ответственности. Ее реализация возложена, в том числе, на государственные органы, подведомственные организации и субъекты квазигосударственного сектора.

Дополнительную институциональную основу для комплаенс-функции сформировало Типовое положение об антикоррупционных комплаенс-службах в субъектах квазигосударственного сектора, утвержденное приказом Председателя Агентства Республики Казахстан по противодействию коррупции от 31 марта 2023 года № 112. В нем антикоррупционный комплаенс определяется как функция по обеспечению соблюдения субъектами квазигосударственного сектора и их работниками законодательства Республики Казахстан по противодействию коррупции.

Место комплаенса в корпоративном управлении

Комплаенс является неотъемлемой частью системы корпоративного управления. Его основное назначение заключается в том, чтобы деятельность организации соответствовала требованиям законодательства, внутренним нормативным документам, этическим стандартам и принципам добросовестного поведения.

Для акционерного общества комплаенс имеет особое значение, поскольку корпоративное управление предполагает выстраивание прозрачных отношений между акционером, Советом директоров, исполнительным органом, работниками и заинтересованными сторонами. Закон Республики Казахстан «Об акционерных обществах» закрепляет значение внутренних документов общества и кодекса корпоративного управления, регулирующих отношения между органами общества, акционерами и иными заинтересованными лицами.

В этой связи Служба комплаенс выступает как превентивный и консультационный институт, направленный на предупреждение нарушений, снижение комплаенс-рисков, укрепление деловой этики и защиту репутации Общества.

Служба комплаенс АО «Жасыл даму»

Служба комплаенс АО «Жасыл даму» была учреждена решением Совета директоров в июле 2022 года с целью организации и контроля системы противодействия мошенничеству и коррупции. Основная роль Службы заключается в обеспечении прозрачности, этики и соответствия деятельности Общества высоким стандартам в области противодействия коррупции, мошенничеству и конфликту интересов.

АО «Жасыл даму» выстраивает работу в соответствии с лучшими комплаенс-практиками, поскольку потенциальным инвесторам, партнерам и обществу важно, чтобы компания вела деятельность честно, открыто и законно. В этом смысле комплаенс является не формальной процедурой, а важным элементом доверия к Обществу.

Внутренние документы и комплаенс-инфраструктура

В Обществе сформирована внутренняя нормативная база, направленная на предупреждение коррупционных, этических, репутационных и иных комплаенс-рисков. В рамках функций комплаенс разработаны и действуют следующие внутренние документы:

- Политика противодействия коррупции определяет стратегию и основные принципы борьбы с коррупцией, включая меры по предупреждению, выявлению и урегулированию коррупционных проявлений.

- Политика по урегулированию корпоративных конфликтов и конфликта интересов должностных лиц и работников регулирует процедуры выявления, рассмотрения и урегулирования конфликта интересов, а также вопросы корпоративных конфликтов.

- Политика инициативного информирования определяет порядок подачи обращений и сообщений по каналам связи Службы комплаенс, включая горячую линию, а также порядок их рассмотрения.

- Политика по противодействию мошенничеству устанавливает подходы и меры по предупреждению и противодействию мошенничеству в деятельности Общества.

- Инструкция по противодействию коррупции для работников содержит практические требования и ориентиры для работников по соблюдению антикоррупционных норм.

- Правила управления комплаенс-рисками определяют подходы к выявлению, оценке, мониторингу и минимизации комплаенс-рисков.

Кроме того, Службой комплаенс совместно с Департаментом управления человеческими ресурсами разработан Кодекс деловой этики Общества. Кодекс закрепляет нормы поведения, основанные на миссии и ценностях Общества, и направлен на обеспечение честных и справедливых отношений среди работников, партнеров, а также на соблюдение законодательства Республики Казахстан и внутренних правил Общества.

Основные направления деятельности

Одним из ключевых направлений работы Службы комплаенс, является постоянный мониторинг изменений законодательства в сфере противодействия коррупции. Такой мониторинг необходим для своевременного реагирования на изменения правового регулирования, актуализации внутренних документов и соблюдения требований законодательства Республики Казахстан.

Важное место занимает проверка благонадежности кандидатов на вакантные должности и лиц, привлекаемых по договорам гражданско-правового характера. Такая проверка позволяет снизить вероятность приема или привлечения лиц, способных создать для Общества финансовые, правовые или репутационные риски.

Не менее значимой является проверка контрагентов. Каждое новое партнерство, соглашение или взаимодействие с внешней стороной может содержать потенциальные риски. В связи с этим, Служба комплаенс проводит комплексную проверку потенциальных и действующих контрагентов на предмет благонадежности, аффилированности и соответствия требованиям законодательства.

Результаты и значение для Общества

За период 2022–2026 годов в Обществе не зарегистрировано ни одного случая коррупционного правонарушения в действиях должностных лиц или работников АО «Жасыл даму». Также отмечается, что запланированные мероприятия Службы комплаенс выполнены в установленные сроки и в полном объеме.

Данный результат свидетельствует о важности системной профилактической работы. Эффективный комплаенс не ограничивается реагированием на уже совершенные нарушения. Его главная ценность заключается в предупреждении рисков, формировании культуры добропорядочности, повышении ответственности работников и укреплении доверия к деятельности Общества.

Служба комплаенс АО «Жасыл даму» является важным элементом корпоративного управления и антикоррупционной системы Общества. Ее деятельность направлена на обеспечение законности, прозрачности, деловой этики, предупреждение коррупции, мошенничества, конфликта интересов и иных комплаенс-рисков.

С учетом законодательства Республики Казахстан и современных требований к субъектам квазигосударственного сектора комплаенс-функция становится неотъемлемым условием устойчивого развития организации. Для АО «Жасыл даму» это не только механизм контроля, но и инструмент укрепления доверия, защиты репутации и формирования культуры честного и ответственного поведения.